壤塘县人民政府关于壤塘县2025年财政决算情况和2026年上半年财政预算执行情况的报告

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现就2025年财政决算情况和2026年上半年预算调整（草案）及执行情况作简要报告，请予以审议。

2025年，我们始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为根本遵循，全面深入学习贯彻党的二十届四中全会精神，紧紧围绕县委县政府中心工作部署与全年财政收入目标任务不动摇，精准统筹财力配置、规范收支管理，全力护航县域经济社会高质量发展，全年预算执行平稳有序，财政运行总体可控。

一、2025年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

一是一般公共预算收入完成13776万元，实现超收收入306万元。二是一般公共预算支出完成214855万元。三是2024年上级下达我县返还性收入及转移支付收入合计186029万元。四是2025年“三公”经费支出合计1247万元。五是2024年收入总计和支出总计都为235954万元，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2024年政府性基金收入总计和支出总计都为24398万元，当年收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2025年国有资本经营预算收入完成12万元，国有资本经营预算支出完成6万元，年终结余6万元，全部结转下年支出。当年收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

自2022年起，城乡居民养老保险基金由上级统筹，县级不再编报预算。

（五）2025年地方政府债务情况

2025年初地方政府债务余额50486万元，当年新增地方政府债券资金26126万元。当年地方政府一般债券还本支出7841万元。2025年末地方政府债务余额68771万元。上级核定2025年我县地方政府债务余额限额为70097.5万元，债务风险率为18%，债务风险可控。

二、2026年上半年财政预算执行情况

（一）财政预算调整情况

因上级转移支付收入、区域间转移性收入增加等原因，2026年上半年收支预算发生调整，调整后收支预算总体平衡。主要调整涉及三方面：一是2026年一般公共预算支出调整为172542万元。二是2026年政府性基金预算支出调整为11650万元。三是2026年国有资本经营预算支出调整为12万元。

（二）一般公共预算执行情况

上半年一般公共预算收入完成5751万元，为年初预算数的39.38%，同比增加436万元，增长8.2%；支出完成88032万元，完成年初预算数的51.02%，同比增长1730万元，增长2%。

（三）政府性基金预算执行情况

上半年政府性基金预算收入完成76万元，同比下降1056万元；支出完成4809万元，同比减支100万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

自2022年起，城乡居民养老保险基金由州级统筹，县级不再编报预算。

（五）国有资本经营预算执行情况

国有资本收入预算为5万元、调整支出为12万元，上半年国有资本经营预算收支均为0万元。

（六）政府债务情况

2026年初我县政府性债务余额为68771万元。新增地方政府债券转贷收入7194万元。截至6月地方政府债务余额75526万元，一般债券已偿还45万元。

（七）人大决议落实情况

县级财政认真贯彻落实人大决议及审查意见，着力在提升保障水平、强化预算约束、加强财会监督、防控财政风险等方面狠下功夫，财政运行总体良好，重点领域支出得到较好保障。

三、2026年上半年开展的重点工作

一是深化财政改革。抓实零基预算，制定《壤塘县2026年财政资金保障方案》，审减项目资金2027.47万元。统筹推进电子票据跨省报销、绩效结果应用、国库集中支付末端改革，落实以工代赈资金“一卡通”发放。二是聚力稳收提质。强化重点税源征管，确保税源稳定入库；抢抓项目申报和力争资金支持，累计申报专项债券项目25个、到位资金6800万元；常态化推进财政存量资金盘活，盘活沉淀闲置资金1.21亿元，多渠道夯实财力保障。三是强化重点领域保障。统筹财力，同时积极争取帮扶资金投入，各级帮扶资金到位1.87亿元，计划实施常态化帮扶项目45个，统筹安排教育领域资金5.37亿元、卫健领域资金2.18亿元、社保领域资金1.74亿元，持续补齐民生短板。四是强化财政管理。健全财会监督体系，强化国企、国有资产、寺庙财税管理，上半年完成采购项目招标51项，节约资金863.84万元，节约率达10.41%；完成项目评审58项，节约资金4529.51万元，审减率达8.11%。五是严密风险防控。严管债券项目，法定债务还本付息资金全额纳入年初预算管理，确保按期有序偿付。坚决遏制新增隐性债务，2025年我县债务率为18%，处于绿色安全区。持续加强金融、政府采购监管，清偿拖欠企业账款2485.24万元，财政运行总体平稳。

三、财政运行中存在的困难

2026年上半年预算执行情况总体良好，财政工作平稳运行，重点领域保障有力，地方一般公共预算收入实现显著增长。但收入结构不优，刚性支出（“三保”、绩效目标、乡村振兴、防灾减灾、交通领域县级配套等）逐年增长，财政收支矛盾依然突出。

四、2026年下半年重点工作

一是全力攻坚收入目标，优化支出结构。紧盯全年14605万元一般公共预算收入任务，强化税源征管、盘活存量资产拓宽财源；坚持过紧日子，压减低效一般性支出，优先足额保障工资、运转、基本民生“三保”支出。二是深化预算管理改革，提升资金效益。持续推进零基预算改革，扎实做好2027年预算编制；健全全过程预算绩效管理，强化绩效结果刚性运用；常态化开展财会监督，严肃财经纪律。三是严守财政安全底线，防范各类风险。对财政资金全流程闭环监管，严格执行债务限额管理，严禁新增隐性债务，有序化解存量债务；持续清欠企业账款，守住财政、债务、金融安全底线。

主任、各位副主任、各位委员：我们将认真贯彻落实党的二十届四中全会精神，在县委坚强领导下，自觉接受县人大监督，认真落实本次会议审议意见和确定的各项工作目标，紧盯全年目标任务，狠抓财源建设、优化资源配置、严守风险底线，全力保障民生事业与重点项目落地见效，为我县经济社会高质量发展筑牢财力支撑。

附件：1. 2025年财政决算公开目录

      2. 壤塘县2025年“三公”经费决算汇总情况

      3. 壤塘县关于2025年举借债务的情况说明

      4. 壤塘县关于2025年决算转移支付安排情况的说明

      5. 壤塘县2025年度预算绩效管理情况报告

      6. 壤塘县2025年财政重点绩效评价报告

      7. 壤塘县2025年总决算公开表